Situación Banca

NOVIEMBRE 2017 | UNIDAD DE SISTEMAS FINANCIEROS

Resumen

1. Evolución del sector bancario español
Los resultados del sistema en el primer semestre del año están marcados por la resolución y venta del Banco
Popular. Los más de 12.000 millones de euros de pérdidas contabilizados por esta entidad en el semestre lastran las
cuentas del sector, que presenta pérdidas acumuladas de 6.177 millones de euros en los seis primeros meses del
año. La morosidad del sector mantiene la tendencia a la baja iniciada en enero de 2014. Todas las carteras de nuevo
crédito muestran tasas de crecimiento interanual positivas en los nueve primeros meses de 2017, especialmente las
nuevas operaciones de crédito a pymes y familias aunque el desapalancamiento del stock continúa.

2. El sector bancario italiano: signos de mejora pero desde niveles muy bajos
La crisis financiera afectó a todos los países europeos y, en concreto, al sistema financiero italiano. A pesar de los
esfuerzos de reestructuración del sector y de las medidas adoptadas por el gobierno italiano, en el último trimestre de 2016 los bancos italianos todavía se encontraban por debajo de la media de la UE en los principales indicadores
bancarios. No obstante, durante la primera mitad de 2017 el sistema bancario italiano mostró algunos signos de
recuperación.

3. El posible efecto procíclico de las normas contables IFRS 9: Los bancos españoles como ejemplo Tras la crisis financiera, se han reformado las normas de contabilidad con el objetivo de reconocer las pérdidas con
antelación en el ciclo. Dicha reforma trata de mejorar la transparencia y la eficacia de la disciplina de mercado de
forma que, en una crisis, se reduzcan las preocupaciones del mercado relativas a la adecuación de capital. No
obstante, las nuevas normas de contabilidad no están exentas de deficiencias. En concreto, algunas cuestiones
relacionadas con la elaboración de modelos (incluida la disponibilidad de datos) pueden suscitar dudas y las nuevas
normas pueden generar algunos efectos procíclicos, que se ilustran con el caso español.

4. Estrategia europea en materia de préstamos dudosos
Existen varias iniciativas europeas en curso para abordar los préstamos dudosos (NPL, por sus siglas en inglés)
como una nueva medida prioritaria en la Unión del Mercado de Capitales o el Plan de Acción del Consejo. Las
opciones se centran en tres ámbitos: mejora de la supervisión, reforma de los marcos de insolvencia y desarrollo de
mercados secundarios para los NPL. Por ejemplo, el BCE ha publicado recientemente una consulta sobre un Anexo a
su Guía sobre préstamos dudosos (aplicable a los bancos significativos del MUS) que establece la cobertura de
provisiones mínima exigida y permite a los bancos decidir si deben cubrir el déficit a través de provisiones o de una
deducción de sus fondos propios. Más recientemente, la Comisión Europea ha publicado una consulta similar que
propone la posibilidad de introducir deducciones de fondos propios o descuentos sobre el valor del colateral.

5. América Latina: La elevada densidad de activos fortalece la solvencia de los bancos
Los sistemas financieros de América Latina tienen una elevada densidad de activos ponderados por riesgo (APRs)
sobre el activo total, que alcanza el 80% en países como Argentina, Chile, Colombia o Perú. A pesar de que Basilea
III aún no se ha adoptado en varios de estos países, la elevada densidad de APRs es un factor que añade robustez
a la capitalización y solvencia de los bancos en estos países y les permitirá afrontar con tranquilidad la introducción
del ratio de apalancamiento de Basilea III.

Fuente: BBVA Research

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